康得复材重整细节:逾12亿被康得新大股东归集 后者权益归零

  原标题:康得复材重整细节:逾12亿被康得新大股东归集 后者权益归零  与上市公司康得新的遭遇相似,由于大股东康得集团的关联担保、资金归集等违规行为,碳纤维企业康得复合材料有限责任公司(下称“康得复材”)的经营自去年开始陷入困境。

  原标题:康得复材重整细节:逾12亿被康得新大股东归集 后者权益归零

  与上市公司康得新的遭遇相似,由于大股东康得集团的关联担保、资金归集等违规行为,碳纤维企业康得复合材料有限责任公司(下称“康得复材”)的经营自去年开始陷入困境。

  自去年12月获法院受理破产重整后,历经8个月时间,康得复材的重整计划获法院批准,相应地,重整程序被法院终止。今年8月13日,新京报贝壳财经记者获得康得复材此次获法院批准的重整计划文件,其将采用分拆和出售式重整的模式,即将康得复材公司分拆为“运营板块”和“非运营板块”两个部分。

  而值得注意的是,与康得新巨额存款被康得集团归集相似,康得复材约12.76亿元存款也被康得集团通过资金归集的方式“划走”,至今不知所踪。

  事实上,从去年11月设备被拍卖开始,到以宁波维盛鼎轩股权投资基金(下称“维盛基金”)为首的所有国资债权人和小股东阻止拍卖进行,再到维盛基金提出破产重整申请,康得复材的命运一路备受市场关注,除了因为其所掌握的碳纤维技术在国内具有的稀缺性外,二股东为上市公司康得新复合材料集团股份有限公司(证券简称:*ST康得002450)也是一个重要的因素。

  企查查显示,康得复材法定代表人为康得新创始人钟玉,注册资本6.25亿,前三大股东分别为康得投资集团有限公司(下称“康得集团”)、上市公司康得新和北京益圣恒通科技合伙企业(有限合伙),分别持股45.60%、14.40%和10.40%。

  康得集团同时也是康得新的大股东,钟玉为康得集团法定代表人兼实际控制人,其已于2019年12月16日因涉嫌犯罪被苏州市人民检察院批准执行逮捕。

  某康得复材债权人对新京报贝壳财经记者表示:“康得复材绝大部分债务已经清理干净了,现在看,有几家意向投资人,是大国资,他们还是比较积极的,估计今年能彻底救出。”据了解,运营板块将通过网络公开竞价招募投资人。

  康得复材将分拆为“运营板块”和“非运营板块”

  据了解,康得复材的破产重整管理人为北京德恒(温州)律师事务所,后者于今年6月30日召开第一次债权人会议,重整计划草案在会议获得特定财产担保债权组、税收债权组、普通债权组、出资人组的分组表决通过,随后于7月29日获河北省廊坊市中级人民法院(下称“廊坊市中级人民法院”)通过。

  新京报贝壳财经记者获得的重整计划显示,康得复材将采用分拆和出售式重整的模式,即将公司分拆为“运营板块”和“非运营板块”两个部分。其中,运营板块将成为“新康得复材公司”,由重整投资人持股51%,由普通债权人债转股持股49%。

  康得复材与运营有关的土地厂房、设施设备、专利、商标等非流动资产与存货、现有员工等,从现康得复材公司(下称“老康得复材公司”)中分拆出来,组成“运营板块”,并以该板块通过公开竞价的方式,引入战略投资人,设立“新康得复材公司”。

  破产重整管理人表示,通过战略投资人的引入和战略投资人提供的偿债资源,债务人的债权将通过现金、留债、债转股等方式获得有效清偿,同时,通过上述方式将“运营板块”从老康得复材公司中分拆、剥离,使“新康得复材公司”保住实体产业、减轻负担、轻装上阵,有利于战略投资人的大胆决策投资,有利于资产估值的提升。

  对于非运营板块,重整计划拟将康得复材资产中的流动资产中货币资金(现核查仅56.89万元)依照破产法规定优先清偿破产费用、共益债务,应收类账款等(包括原在北京银行的存款12.76亿经审计调整为其他应收款的在内)归入“非运营板块”,保留在“老康得复材公司”中,由管理人继续核查清收,并以核查清收的款项清偿债权人,管理人核查清收并依法分配后,“老康得复材公司”予以注销。

  逾12亿存款被康得集团归集不知去向

  后者权益归零

  重整计划显示,康得复材已严重资不抵债,其申报债权高达132亿元,为国内目前有限公司单体破产案件负债率最高的案件之一,一旦宣告破产,公司资产远远无法偿还其所有债务,且工程款债权、抵押债权、职工债权、税款债权均难以保证,普通债权清偿率更几乎为0。

  破产重整管理人指出,康得复材核心业务为碳纤维复合材料结构件的生产,主要面向汽车、航空等市场,相关生产资料、技术研发均保留完整。项目一期已建成投产,康得复材主要生产订单为蔚来ES6碳纤维汽车部件、北汽B80A前机盖,以及中科院KT-1全碳纤维复合材料太阳能无人机等,一旦进行破产宣告,相关业务无法继续,通过清算,最终会导致康得复材主体灭失,优质主营业务丧失,不利于该行业的发展。

  此次重整计划,除债务清偿外,原股东的权益安排也备受关注。

康得复材重整细节:逾12亿被康得新大股东归集 后者权益归零

  注:康得复材目前在册股东名单

  重整计划显示,鉴于本案康得复材负债远远超过资产,严重资不抵债,根据实际负债调整后的所有者权益实为负值,故原出资人权益应调整为零。

  但是,鉴于本案康得复材陷入困境和破产的主要原因是公司为康得集团关联担保,以及集团采用资金归集方式,造成公司存在北京银行的12.76亿存款无法收回,故重整计划草案本着公平合理的原则,将除康得集团以外的其他小股东的权益,按照其实际出资金额与加总到全部债权金额后的总金额的比例,参照重整计划草案中债转股的处理方案,保留相应比例股权权益。

  值得注意的是,上述12.76亿元存款,已经审计暂转入其他应收款。

  新京报贝壳财经记者 肖玮 李云琦

  编辑 李薇佳  校对 李铭

  记者联系邮箱:xiaowei@xjbnews.com